證券時報記者獲悉，6月22日，銀行間市場首批5單債券項目成功發(fā)行日前，交易商協(xié)會發(fā)布《關(guān)于開展可轉(zhuǎn)債創(chuàng)新試點的通知》轉(zhuǎn)型債券是指為支持適應(yīng)環(huán)境改善和氣候變化，通過專項產(chǎn)品為行業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展精準導(dǎo)入資金和活水，專門為低碳轉(zhuǎn)型籌集資金的債務(wù)融資工具

首批單轉(zhuǎn)型債券由華能國際，大唐國際，中國鋁業(yè)，萬華化工，山鋼集團發(fā)行，募集資金主要用于天然氣熱電聯(lián)產(chǎn)項目建設(shè)，電解鋁節(jié)能技術(shù)改造，動能轉(zhuǎn)換，升級，減量，置換等轉(zhuǎn)型領(lǐng)域。

首批轉(zhuǎn)型債券重點關(guān)注傳統(tǒng)高碳行業(yè)轉(zhuǎn)型。

市場人士指出，首批5個單項目詳細披露了發(fā)行人層面的整體轉(zhuǎn)型規(guī)劃和路徑，募投項目領(lǐng)域，預(yù)期或?qū)嶋H轉(zhuǎn)型效益，同時，已出具全部第三方評估認證報告，對發(fā)行人低碳轉(zhuǎn)型方案，募集資金使用與管理，項目評估與篩選，環(huán)境效益，信息披露等內(nèi)容進行了全面評估認證。

氣候倡議中國項目負責(zé)人謝表示，轉(zhuǎn)型債券相關(guān)創(chuàng)新試點是銀行間市場綠色可持續(xù)金融領(lǐng)域的又一重要舉措，將有助于引導(dǎo)市場資金支持高碳排放行業(yè)快速，根本性的低碳轉(zhuǎn)型在銀行間市場發(fā)行的首批轉(zhuǎn)型債券支持項目，選擇了電力，鋼鐵，化工等投資者最關(guān)注，低碳轉(zhuǎn)型效益顯著的幾大行業(yè)，同時，參考國際經(jīng)驗和全球投資者對轉(zhuǎn)型中金融產(chǎn)品的要求，首批項目發(fā)行人進行了詳細的信息披露和嚴格的外部評估

記者了解到，華能國際轉(zhuǎn)型債券募集資金將用于華能天津臨港經(jīng)濟區(qū)燃氣熱電聯(lián)產(chǎn)項目利用天然氣能源進行供熱和發(fā)電是全球公認的節(jié)約能源，改善環(huán)境和增強城市基礎(chǔ)設(shè)施功能的重要措施具有良好的經(jīng)濟效益和社會效益，是實現(xiàn)循環(huán)經(jīng)濟的重要技術(shù)手段

大唐國際轉(zhuǎn)型債券為高靜燃氣熱電項目募集資金該項目是替代燃煤機組的天然氣清潔利用項目，是北京四大燃氣熱電中心的重點項目之一預(yù)計每年可節(jié)約標準煤41.59萬噸，減少二氧化碳183.85萬噸，實現(xiàn)了煤改氣和清潔供暖的低碳轉(zhuǎn)型，具有良好的節(jié)能減排效益

國家開發(fā)銀行資金部相關(guān)負責(zé)人表示，作為綠色債券的重要補充，過渡債券拓寬了融資渠道，為傳統(tǒng)高碳排放企業(yè)向低碳轉(zhuǎn)型提供了更多融資支持，也是對去年中央經(jīng)濟工作會議能源轉(zhuǎn)型先立后破精神的落實，有助于實現(xiàn)低碳轉(zhuǎn)型的長遠發(fā)展目標。

如中鋁股份發(fā)行的轉(zhuǎn)型債券，募集資金投向500kA電解鋁生產(chǎn)線環(huán)保節(jié)能技術(shù)升級改造項目，通過引進國際領(lǐng)先技術(shù)，進一步降低碳排放水平技改完成后，該生產(chǎn)線預(yù)計每年可節(jié)約標準煤3.52萬噸，減少二氧化碳排放19.07萬噸各項能耗和能效指標均優(yōu)于全國電解鋁行業(yè)先進值再比如山鋼集團的轉(zhuǎn)型債券，募集資金用于新舊動能轉(zhuǎn)換系統(tǒng)的優(yōu)化升級改造減量置換項目該項目是山東省重大建設(shè)項目，將替代原有的高能耗生產(chǎn)線預(yù)計每年可節(jié)約標準煤32.52萬噸，減少二氧化碳排放78.49萬噸工藝能耗和綜合能耗指標處于國內(nèi)先進水平

債券轉(zhuǎn)型成為中國綠色金融的重要補充。

首批過渡性債券項目的落地是過渡性金融活動中的一項重要舉措普華永道中國ESG可持續(xù)發(fā)展市場主管合伙人倪青表示，對于企業(yè)而言，本次過渡債券的發(fā)行促進了主體活動從高碳向低碳甚至脫碳轉(zhuǎn)變，與企業(yè)的長期減排路徑密切相關(guān)

中國銀行投資銀行與資產(chǎn)管理部副總經(jīng)理劉玲表示，最近幾年來，轉(zhuǎn)型金融在國內(nèi)外得到了廣泛關(guān)注和快速響應(yīng)過渡債券服務(wù)于長期可持續(xù)發(fā)展的理念，能夠有效地將金融資源與實體經(jīng)濟轉(zhuǎn)型聯(lián)系起來，促進我國過渡金融體系的進一步完善，將成為我國綠色金融的重要補充

浦發(fā)銀行投資銀行部副總經(jīng)理宋瑞波表示，批量轉(zhuǎn)型債券的發(fā)行為我國傳統(tǒng)高碳行業(yè)的低碳轉(zhuǎn)型項目提供了精準的公開市場直接融資，有效支持了高碳排放企業(yè)進行技術(shù)升級和產(chǎn)能置換等具有節(jié)能減碳效應(yīng)的項目，滿足了低碳轉(zhuǎn)型經(jīng)濟發(fā)展的融資需求。

安永大中華區(qū)氣候變化與金融服務(wù)可持續(xù)發(fā)展合伙人，ESG大中華區(qū)管理辦公室主任李京表示，要實現(xiàn)社會經(jīng)濟全面綠色低碳轉(zhuǎn)型，不僅要支持新能源等綠色產(chǎn)業(yè)，還要幫助布朗企業(yè)實現(xiàn)低碳轉(zhuǎn)型轉(zhuǎn)型債的一大亮點是，需要披露發(fā)行人在募集資金所投資領(lǐng)域的整體轉(zhuǎn)型計劃，以及該計劃是否與國內(nèi)碳中和目標，2030年前二氧化碳排放峰值行動計劃，十四五規(guī)劃綱要等相一致這就需要發(fā)債企業(yè)制定轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略，明確自身的行業(yè)轉(zhuǎn)型路徑，更好地防范洗綠等行為國家雙碳目標的實現(xiàn)需要大量的資金支持，過渡債券必將成為實施雙碳行動的有力助推器