《電鰻快報》文/高偉

2月27日晚間，內(nèi)蒙古遠(yuǎn)興能源股份有限公司披露了重大資產(chǎn)購買及增資暨關(guān)聯(lián)交易報告書修訂稿至此，遠(yuǎn)興能源重大資產(chǎn)重組方案終于落地

據(jù)披露的重大資產(chǎn)重組方案，遠(yuǎn)興能源擬以支付現(xiàn)金的方式購買內(nèi)蒙古納百川資源開發(fā)有限責(zé)任公司持有的內(nèi)蒙古博源銀根礦業(yè)有限責(zé)任公司14%股權(quán)，擬以現(xiàn)金37.25億元對銀根礦業(yè)進(jìn)行增資本次交易合計對價為58.11億元本次交易實施前，公司持有銀根礦業(yè)36%的股權(quán)，本次交易完成后，公司將持有銀根礦業(yè)60%的股權(quán)，實現(xiàn)對銀根礦業(yè)的控制

根據(jù)消息顯示，2021年12月22日，遠(yuǎn)興能源召開八屆二十次董事會，八屆十九次監(jiān)事會，審議通過了《關(guān)于本次重大資產(chǎn)購買及增資暨關(guān)聯(lián)交易方案的議案》等關(guān)于本次重大資產(chǎn)重組事項的議案，并于2021年12月24日披露了《內(nèi)蒙古遠(yuǎn)興能源股份有限公司重大資產(chǎn)購買及增資暨關(guān)聯(lián)交易報告書》及其摘要，銀根礦業(yè)審計報告和評估報告等本次重大資產(chǎn)重組的相關(guān)文件日前，遠(yuǎn)興能源收到深圳證券交易所上市公司管理二部下發(fā)的《關(guān)于對內(nèi)蒙古遠(yuǎn)興能源股份有限公司的重組問詢函》公司在收到問詢函后，組織相關(guān)人員和各中介機構(gòu)針對問詢函提出的問題進(jìn)行逐項落實和核查日前，遠(yuǎn)興能源披露了《關(guān)于延期回復(fù)深圳證券交易所重組問詢函的公告》2022年1月26日公司披露了《關(guān)于重大資產(chǎn)重組進(jìn)展的公告》日前，再度披露了關(guān)于重大資產(chǎn)重組進(jìn)展的公告

直到2月27晚間，遠(yuǎn)興能源正式披露了修訂后的重大資產(chǎn)重組方案本次交易，上市公司擬以支付現(xiàn)金的方式購買納百川持有的銀根礦業(yè)的14%股權(quán)，擬以現(xiàn)金372500.00萬元對銀根礦業(yè)進(jìn)行增資本次交易合計對價為58.11億元，沒有發(fā)生變化

從交易方式上看，現(xiàn)金購買股權(quán)上市公司與納百川簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，納百川將其持有的銀根礦業(yè)14%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給上市公司，支付方式為現(xiàn)金，支付價格為208600萬元現(xiàn)金增資上市公司與銀根礦業(yè)及銀根礦業(yè)的其他股東簽訂《增資協(xié)議》，上市公司擬以現(xiàn)金372500.00萬元對銀根礦業(yè)進(jìn)行增資，其中新增注冊資本5585.94萬元，其余366914.06萬元計入銀根礦業(yè)的資本公積

本次交易的交易對方納百川，納豐投資和博源工程為上市公司的關(guān)聯(lián)法人，關(guān)聯(lián)關(guān)系如下:公司控股股東博源集團(tuán)持有納百川100%的股權(quán)，直接和間接持有納豐投資100%股權(quán)，持有博源工程40%股權(quán)根據(jù)《股票上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易

據(jù)《電鰻快報》觀察，本次交易的業(yè)績承諾期為2022年至2027年納百川，納豐投資，博源工程和博源集團(tuán)保證在業(yè)績承諾期采用收益法評估的標(biāo)的采礦權(quán)實現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后的累計凈利潤不低于346532.62萬元

本次交易完成后，銀根礦業(yè)將納入遠(yuǎn)興能源合并財務(wù)報表，有利于上市公司避免潛在的同業(yè)競爭遠(yuǎn)興能源表示

《電鰻快報》發(fā)現(xiàn)，二級市場上，遠(yuǎn)興能源表現(xiàn)極為抗跌，繼1月份上漲17.81%后，2月份再漲3.84%但從資金流向上看，2月21日至25日，該股股價兩漲三跌，主力資金卻持續(xù)凈流出，合計凈流出金額為4.45億元

值得一提的是，本次股權(quán)交易完成后，內(nèi)蒙古袁波煤化工將不再納入公司合并報表范圍。2021年上半年，內(nèi)蒙古袁波煤化工實現(xiàn)凈利潤22億元，較上年同期增長9004%，占公司上半年合并凈利潤近40%。